家族信託に必要な費用の目安は

家族信託
Q

家族信託を検討しています。全体としてどのような費用が必要か教えてください。

家族信託はまだその組成実務を担う専門家が少なく、組成に伴うコンサルティング費用なども定まっていません。

不動産の登記や公正証書の作成などは、その内容に従い一定の基準で費用が設定されています。しかし、信託制度の活用で最も重要なステップは、信託希望者の考えをきちんとヒアリングして、信託契約の形を設計する段階です。

どのような信託を組むかは、個々の状況や希望によってすべて異なります。後になって家族内でトラブルが発生することのないよう、事前のヒアリングに十分な時間をかけ、適切な信託組成の設計を行うことが必要であり、この段階に要する費用が最も多くを占めることになります。

〈信託の検討から組成までの流れにおける費用項目〉

ステップどういう費用か例えば
①ヒアリング
信託組成の可否判断
信託希望者の考えや現状をヒアリング信託の活用が適切か否かの判断●相談料※1
(時間チャージなど)
②信託設計
費用の確認
要望に即した信託の設計
専門家報酬も含めた費用の了解
●「信託財産の数」および「評価額※2」連動の費用設定が一般的
●税金や法的な検討が必要な場合、その報酬
③関係当事者への説明
賛同を得る
さまざまな関係者に対し、契約の目的や内容について説明を行い、賛同を得る
④信託組成の専門実務信託契約書、公正証書の作成、また登記など実務を進める段階●士業報酬および登録免許税等の実費
⑤信託契約に従った継続的活動信託契約書の規定に従い、「信託監督人」設置の場合の費用
年次の会計報告を行う費用
●信託監督人報酬は信託契約書内で決定
申告費用等

※1 初回の相談は無料(もしくは安価設定)としている専門家もあります。
※2 不動産に関する評価額は「固定資産税評価額」を利用するケースが多いようです。

〈組成にかかわる費用例〉

●総資産5,000万円のケース(基本財産:自宅+現金少々)

Ⅰ:信託組成コンサルティングフィー……32万円※
(⇒コーディネート費用10万円、専門家契約書作成等費用22万円)
Ⅱ:公正証書の作成費用……約3万円
合計費用:35万円(登記費用および登録免許税等除く)

●総資産1億円のケース(基本財産:自宅+アパート+現金)

Ⅰ:信託組成コンサルティングフィー……62万円※
(⇒コーディネーター25万円、専門家契約書作成等費用37万円)
Ⅱ:公正証書の作成費用……約8万円
合計費用:70万円(登記費用および登録免許税等除く)

※おおむね固定資産税評価額の0.5~1%程度(登録免許税等実費除く)

参考:【財産を円満に管理・相続するために】基礎からわかる「家族信託」Q&A
   一般社団法人 家族信託普及協会
   企画・制作:清文社

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